Cách khai thuế: hướng dẫn từng bước

tác giả

Bởi Amy Boyington Nhấp để đọc toàn bộ tiểu sử Nhà văn đóng góp

Amy Boyington là một nhà văn tự do với gần một thập kỷ kinh nghiệm phát triển nội dung giáo dục và lối sống gia đình. Ông đã viết các bài báo, bản tin và sách trắng cho các trường cao đẳng, tổ chức phi lợi nhuận và các công ty tập trung vào giáo dục...

Làm để hiểu họquy trình biên tập.

Cập nhật ngày 1 tháng 6 năm 2023

Xét bởi

Được đánh giá bởi Lizzette Matos Nhấp để đọc toàn bộ tiểu sử Người đóng góp đánh giá

Lizzette Matos là một kiểm toán viên được cấp phép. Matos bắt đầu sự nghiệp của mình tại Ernst & Young, nơi ông đã kiểm toán nhiều công ty khác nhau, chủ yếu về sản phẩm tiêu dùng, truyền thông và giải trí. Anh ấy đã làm việc trong ngành công nghiệp tư nhân với tư cách là trợ lý tài chính...

Làm để hiểu họquy trình biên tập.

Mạng toàn vẹn -verkostomme

Accounting.com cam kết cung cấp nội dung khách quan và có thể thực hiện được. Để đạt được mục tiêu đó, chúng tôi đã xây dựng một mạng lưới gồm các chuyên gia trong ngành về giáo dục đại học để xem xét nội dung của chúng tôi và đảm bảo rằng chúng tôi đang cung cấp cho độc giả những thông tin hữu ích nhất.

Các thành viên Mạng lưới Liêm chính của chúng tôi đóng vai trò như một bước bổ sung trong quy trình chỉnh sửa của chúng tôi dựa trên chuyên môn trực tiếp trong ngành của họ, giúp chúng tôi đảm bảo rằng nội dung của chúng tôi là chính xác và cập nhật. Những trợ lý này:

Đề nghị thay đổi thông tin không chính xác hoặc sai lệch.
Đưa ra phản hồi chính xác, điều chỉnh.
Xác định thông tin quan trọng mà các nhà văn có thể đã bỏ lỡ.

Các thành viên của Mạng lưới Liêm chính thường làm việc toàn thời gian trong ngành của họ và xem xét nội dung của Accounting.com như một dự án phụ. Tất cả các thành viên của Mạng liêm chính đều là thành viên trả phí của Mạng liêm chính giáo dục Red Ventures.

Hãy xem danh sách đầy đủ các thành viên Mạng lưới Liêm chính của chúng tôi.

Bạn đã sẵn sàng khám phá chương trình đại học của mình chưa?

Luotto: cảnh sát/E+/Getty Images

Lưu ý của biên tập viên: Bài viết này chứa thông tin chung và không nhằm mục đích thay thế cho lời khuyên kế toán chuyên nghiệp. Tham khảo ý kiến của kế toán viên trước khi đưa ra bất kỳ quyết định tài chính nào.

Nộp thuế của bạn có thể là một quá trình khó hiểu, nhưng hầu hết mọi người phải làm điều đó hàng năm. Hướng dẫn thông tin về thuế này có thể giúp bạn không còn phải phỏng đoán khi nộp tờ khai thuế hàng năm, thường là vào ngày 15 tháng 4.

Nghĩa vụ thuế cá nhân khác nhau. Một số người có thể được hoàn thuế, trong khi những người khác nợ tiền. Nhận thuế của bạn ngay từ đầu có thể giúp bạn tiết kiệm rất nhiều đau đầu. Kiểm tra vớiQuản lý thuế nội bộ(IRS) và chính quyền tiểu bang và địa phương của bạn để xác định các biểu mẫu bạn cần và kiểm tra thời hạn nộp đơn.

Tìm hiểu những điểm quan trọng nhất:

trạng thái lưu trữ|thủ tục giấy tờ|Phương pháp|Câu hỏi thường gặp

Chọn chế độ lưu trữ

Của bạntình trạng khai thuếgiúp xác định khoản nợ vì các trang trại khác nhau rơi vào các loại thuế khác nhau. Bạn có thể phải chịu nhiều hơn một trạng thái báo cáo và một trạng thái có thể giảm nghĩa vụ thuế của bạn nhiều hơn trạng thái kia. IRS phân loại các cá nhân và các cặp vợ chồng có năm tình trạng khai thuế sau đây.

Đơn

Những người nộp thuế độc thân có thể đủ điều kiện cho tình trạng người nộp đơn duy nhất, bao gồm cả những người đã ly hôn hoặc ly thân hợp pháp. Tình trạng của người nộp đơn duy nhất cũng áp dụng cho những người không đáp ứng các yêu cầu của chủ gia đình. Những người đăng ký kết hôn thường nhận được các khoản khấu trừ lớn hơn và có trách nhiệm nộp thuế thấp hơn.

Để đủ điều kiện hưởng tình trạng độc thân trong kỳ khai thuế hiện tại, bạn phải ly thân hoặc ly dị hợp pháp trước ngày cuối cùng của năm tính thuế. Những người đã chính thức hủy bỏ hôn nhân có thể thay đổi tình trạng thuế của họ thành độc thân trên các tờ khai trước đó bị ảnh hưởng bởi việc hủy bỏ.

Kết hôn khai chung

Cơ quan quản lý thuế coi các cặp vợ chồng kết hôn vào ngày cuối cùng của năm tính thuế là đã kết hôn vì mục đích tính thuế trong suốt cả năm. Những cặp vợ chồng này có thể khai thuế kết hôn, có nghĩa là họ khai thuế có tính đến thu nhập của cả hai người.

IRS mở rộng một số khoản giảm thuế cho các cặp vợ chồng chọn cách nộp đơn này. Những người nộp thuế đã kết hôn được hưởng lợi từ gấp đôi khoản khấu trừ tiêu chuẩn, thuế suất thấp hơn và các khoản tín dụng mà các cặp vợ chồng không thể yêu cầu riêng. Tuy nhiên, IRS cũng có thể sử dụng khoản tín dụng từ khoản hoàn trả chung để thanh toán các khoản nợ cá nhân cụ thể của vợ/chồng, chẳng hạn như khoản vay sinh viên hoặc hỗ trợ nuôi con.

Kết hôn Khai riêng

Các cặp vợ chồng đủ điều kiện đăng ký kết hôn chung có thể chọn đăng ký kết hôn riêng để thay thế. Ở vị trí này, cặp vợ chồng khai thuế riêng dựa trên thu nhập của mỗi người phối ngẫu. Một số cặp vợ chồng chọn nộp hồ sơ riêng để tránh phải trả khoản tín dụng để trả các khoản nợ của người phối ngẫu kia. Điều này có thể dẫn đến giảm thuế nhiều hơn cho những người đóng thuế này, hoặc họ có thể muốn giữ tài chính riêng biệt.

Các cặp vợ chồng không đủ điều kiện nhận nhiều khoản tín dụng thuế, chẳng hạn như Tín dụng cơ hội của Mỹ hoặc Tín dụng thuế chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc, có tình trạng này. Bởi vì họ sử dụng cùng một khung thuế như những người khai thuế đơn lẻ, nghĩa vụ thuế cuối cùng của mỗi người phối ngẫu cũng có thể cao hơn nếu họ khai thuế chung.

Chủ gia đình

Tờ khai thuế cá nhân có thể đủ điều kiện để nộp với tư cách là chủ hộ nếu họ còn độc thân và có ít nhất một người phụ thuộc đủ điều kiện. Người phụ thuộc có thể là trẻ em đủ điều kiện hoặc người thân, chẳng hạn như cha mẹ già hoặc anh chị em khuyết tật. Người phụ thuộc cũng đã sống với người nộp thuế trong hơn nửa năm tính thuế.

Chủ hộ gia đình cấp cho người nộp thuế đủ điều kiện các khoản giảm thuế mà họ sẽ không đủ điều kiện với tư cách là người nộp thuế cá nhân. Thu nhập tối đa cho khung thuế chủ hộ gia đình cao hơn so với khung thuế cá nhân, điều này cho phép chủ hộ kiếm được nhiều tiền hơn mà không phải chuyển sang khung thuế cao hơn.

Một góa phụ đủ tiêu chuẩn

IRS bảo lưu tình trạng góa bụa cho những người có người phối ngẫu đã chết trong năm trước năm tính thuế hiện tại. Người nộp thuế cũng phải có con phụ thuộc hoặc con riêng. Tình trạng góa phụ đủ điều kiện cho phép người nộp thuế sử dụng cùng một khung thuế như những người nộp thuế đã kết hôn khai thuế chung.

Người nộp thuế có thể sử dụng tình trạng này trong hai năm tính thuế sau cái chết của người phối ngẫu của mình, nếu anh ta chưa kết hôn trong năm khai thuế. Ví dụ: việc một người vợ/chồng qua đời vào năm 2020 có thể cho phép một góa phụ chưa kết hôn sử dụng tình trạng khai thuế cho năm 2021 và 2022. Nếu người vợ/chồng qua đời trong năm tính thuế hiện tại, thì người góa bụa có thể tiếp tục sử dụng tình trạng khai thuế chung nếu trước đó họ đủ điều kiện.

Bạn có sở hữu một doanh nghiệp? Tìm hiểu về thuế doanh nghiệp

Thu thập giấy tờ khai thuế

Báo cáo thuế chính xác thường cần rất nhiều tài liệu. Bạn có thể giảm bớt gánh nặng trong mùa khai thuế bằng cách ghi lại các hoạt động tài chính của mình trong suốt cả năm. Nộp cuống phiếu lương của bạn và bất kỳ biên lai nào bạn dự định sử dụng để khấu trừ. Giữ hồ sơ chi tiết về tất cả thu nhập và chi phí kinh doanh hoặc bất kỳ khoản thu nhập nào khác mà bạn kiếm được.

Dự kiến sẽ nhận được biểu mẫu thuế của năm trước từ chủ lao động, khách hàng, người cho vay và tổ chức tài chính của bạn bắt đầu từ tháng Giêng của năm hiện tại. Mặc dù hầu hết những người trả tiền gửi biểu mẫu trước ngày 1 tháng 2, nhưng bạn vẫn có thể nhận được các biểu mẫu này vào tháng 3 hoặc tháng 4. Kiểm tra với người trả tiền của bạn nếu bạn chưa nhận được biểu mẫu mà bạn mong đợi vào tháng Ba.

Sự rò rỉ

Thu nhập chịu thuế bao gồm tiền lương của bạn và các nguồn thu nhập khác, bao gồm đầu tư, lãi vốn, tài sản cho thuê, tiền thưởng và tiền lãi. Chủ doanh nghiệp cũng phải báo cáo thu nhập và chi phí kinh doanh có liên quan. Dưới đây là một số biểu mẫu thuế thu nhập phổ biến nhất mà bạn có thể cần để khai thuế.

Mẫu 1040

Điền vào tờ khai thuế cá nhân của bạn trên Mẫu 1040. Tờ khai này báo cáo thu nhập kiếm được và các loại thu nhập khác ngoài các khoản tín dụng và khấu trừ thuế để biết tổng số tiền bạn nợ.

Mẫu W-2

Mẫu tờ khai thuế và tiền lương W-2 chứa tất cả thu nhập nhận được từ chủ lao động với tư cách là nhân viên. Biểu mẫu này cũng ghi lại các khoản thuế đã khấu lưu, bao gồm thuế liên bang, tiểu bang, y tế và an sinh xã hội.

Lomake 1099-NEC/1099-MISC

Các biểu mẫu này dành cho Bồi thường cho Người không phải là Nhân viên và Bồi thường Khác. Các nhà thầu độc lập, dịch giả tự do, luật sư và chủ nhà là một số người có thể nhận được 1099 để báo cáo thu nhập từ 600 đô la trở lên.

Mẫu 1099-INT

Mẫu này ghi lại thu nhập lãi, chi phí đầu tư, lãi miễn thuế, phí rút tiền và các khoản khác liên quan đến thu nhập lãi. Người nộp thuế có thể nhận được 1099-INT nếu họ kiếm được ít nhất 10 đô la tiền lãi cho năm tính thuế.

Mẫu 1099-DIV

Người nộp thuế nhận được mẫu này cho cổ tức và lợi nhuận. Các ngân hàng và tổ chức tài chính gửi 1099-DIV khi tổng số cổ tức cho năm tính thuế ít nhất là 10 đô la.

khấu trừ

Việc khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế. Để xác định số tiền bạn nợ, hãy sử dụng con số bạn nhận được sau khi trừ đi các khoản khấu trừ. Có hai lựa chọn chính để khấu trừ thuế: khấu trừ tiêu chuẩn và khấu trừ từng khoản.

Khoản khấu trừ tiêu chuẩn khác nhau tùy thuộc vào tình trạng của ứng dụng. Ví dụ: vào năm 2021, khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng từ $12.550 đối với người nộp thuế độc thân lên $25.100 đối với người nộp thuế đã kết hôn khai thuế chung. Nếu bạn khai thuế với tư cách độc thân và thu nhập của bạn vào năm 2021 là 35.000 đô la, thì thu nhập chịu thuế của bạn sẽ là 22.450 đô la sau khi khấu trừ tiêu chuẩn.

Các khoản khấu trừ theo từng khoản hoạt động tốt nhất cho những người có tổng số tiền khấu trừ lớn hơn khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Nếu bạn liệt kê từng khoản, bạn nên lưu biên lai và chứng từ cho tất cả các mục được khấu trừ, bao gồm các khoản quyên góp từ thiện, lãi suất thế chấp và chi phí y tế tự trả.

Tín dụng

Trong khi các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, các khoản tín dụng trực tiếp làm giảm hóa đơn thuế của bạn. Bằng cách đó, tín dụng thuế có thể giảm nghĩa vụ thuế của bạn thậm chí nhiều hơn khoản khấu trừ. Khoản tín dụng không hoàn lại cho phép bạn giảm hóa đơn thuế theo số tiền bạn nợ, trong khi khoản tín dụng hoàn lại có thể hoàn lại tiền cho bạn nếu khoản tín dụng nhiều hơn số tiền bạn nợ.

Tín dụng thuế phổ biến

Tín dụng thuế được cấp cho trẻ em và chăm sóc phụ thuộc:Khoản tín dụng này phục vụ những người nộp thuế đã trả tiền cho việc chăm sóc một người phụ thuộc đủ điều kiện để làm việc hoặc tìm kiếm việc làm. Khoản hoàn trả này không áp dụng cho những người có tình trạng hôn nhân riêng. Số tiền tín dụng phụ thuộc vào số tiền chi phí liên quan đến công việc được trả cho người chăm sóc có liên quan. Bắt đầu từ năm 2021, hạn mức tín dụng là $3.000 cho một người phụ thuộc hoặc $6.000 cho hai người phụ thuộc.
Kiếm được tín dụng thuế thu nhập:EITC giảm phần nợ cho những người nộp thuế có thu nhập thấp và trung bình. Khoản tín dụng tối đa cho những người nộp đơn có từ ba con trở lên đủ điều kiện là $6,728 cho năm tính thuế 2021. Người nộp thuế phải nộp tất cả các đơn ngoại trừ nộp hồ sơ kết hôn riêng, có số An sinh xã hội hợp lệ và đáp ứng các yêu cầu về thu nhập.
Verohyvity cao cấp:PTC giúp những người nộp thuế đủ điều kiện bù đắp chi phí bảo hiểm y tế thông qua thị trường bảo hiểm y tế bằng cách giảm phí bảo hiểm hàng tháng của họ. Người đóng thuế phải nộp Biểu mẫu 8962 khi khai thuế để khớp với khoản tín dụng. Người đóng thuế có thể nợ hoặc được hoàn lại tiền tùy thuộc vào số tiền tín dụng mà họ đã sử dụng và thu nhập của họ.
Tín dụng thuế cơ hội của Mỹ:AOTC là khoản tín dụng lên tới $2.500 giúp giảm hóa đơn thuế cho chi phí giáo dục của người nộp thuế. Để đủ điều kiện, người nộp thuế phải hoàn thành ít nhất một nửa bằng cấp trong ít nhất một học kỳ trong năm tính thuế. Người nộp thuế cũng phải có mẫu 1098-T cho thấy học phí của họ.

Chọn phương pháp báo cáo thuế của bạn

Có ba cách chính để nộp thuế: bằng cách gửi các biểu mẫu qua đường bưu điện hoặc điện tử cho IRS, nộp bằng phần mềm khai thuế hoặc tìm kiếm sự trợ giúp từ chuyên gia thuế. Phương pháp bạn chọn tùy thuộc vào tình hình thuế của bạn và mức độ thoải mái của bạn với việc khai thuế.

IRS

Người đóng thuế có thể báo cáo thuế của mình cho IRS bằng cách sử dụng Mẫu 1040 trên giấy. Người đóng thuế cũng có thểkê khai thuế điện tửthông qua các trang web đối tác. Nếu là của bạnthu nhập gộp đã điều chỉnh(AGI) ít hơn $72.000 trong năm khai thuế, bạn có thể khai thuế điện tử với một chương trình miễn phí có tên là IRS Free File. Khi AGI của bạn trên 72.000 đô la, bạn vẫn có thể sử dụng các biểu mẫu có thể điền do IRS cung cấp để hoàn thành và nộp thuế miễn phí.

Chương trình Khai Miễn Phí của IRS dành cho những người đóng thuế có AGI dưới $72.000 sẽ hướng dẫn bạn cách khai với điều hướng từng bước tương tự như phần mềm thuế. Các biểu mẫu để điền có thể yêu cầu bạn biết thêm về báo cáo thuế và hiểu các biểu mẫu bạn cần.

Phần mềm

Người nộp thuế không phải điều hướng chuẩn bị thuế một mình. Khoảng 46% người Mỹ sử dụng phần mềm khai thuế để hoàn thành và khai thuế. Phần mềm xử lý thuế hướng dẫn người nộp thuế thông qua một loạt câu hỏi để giúp họ có được các khoản khấu trừ và tín dụng chính xác dựa trên tình hình thuế của họ. Các phần mềm sau đây là những lựa chọn phổ biến nhất.

TurboTax:TurboTax cho phép bạn tự động nhập một số biểu mẫu thuế và dữ liệu thuế từ các dịch vụ thuế khác, giúp bạn tiết kiệm thời gian khai thuế. Phần mềm này cũng có các kế hoạch cho nhiều tình huống thuế khác nhau, từ các khoản hoàn trả đơn giản đến các khoản hoàn trả phức tạp hơn, chẳng hạn như đối với người tự kinh doanh hoặc nhà đầu tư.
Khối H&R:Phần mềm thuế của H&R Block hướng dẫn khai tờ khai với các câu hỏi đơn giản để đảm bảo tính chính xác. Với sự đảm bảo chính xác của H&R Block, bạn có thể tự tin trong việc khai thuế của mình. Công ty hứa sẽ hoàn trả cho người nộp thuế số tiền phạt hoặc tiền lãi lên tới 10.000 đô la nếu số tiền đó là do lỗi phần mềm.
Đạo luật thuế:Được biết đến với giá cả phải chăng, TaxAct cung cấp các tùy chọn nộp đơn cho các cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và nhiều người nộp thuế khác. Các ứng dụng di động của phần mềm dành cho thiết bị Android và iOS cho phép báo cáo thuế từ mọi nơi. Chủ tài khoản cũng có một số cài đặt bảo mật để khóa tài khoản của họ và giữ an toàn cho thông tin cá nhân của họ.

Tìm hiểu thêm về phần mềm thuế

chuyên viên thuế

Hiểu cách khai thuế là một kỹ năng có giá trị. Tuy nhiên, việc thuê một chuyên gia về thuế để trợ giúp có thể đảm bảo rằng bạn hoàn thành tờ khai của mình một cách chính xác. Nếu bạn không có kế toán quanh năm, bạn có thể thuê một kế toán cho mùa khai thuế.

Theo cơ quan quản lý thuếhơn một nửa số người nộp thuếtrả tiền cho nhân viên thuế để được giúp đỡ. Nếu tình hình thuế của bạn đã thay đổi do một mốc quan trọng, chẳng hạn như thay đổi công việc hoặc kết hôn mới, chuyên gia thuế có thể hướng dẫn bạn về các hậu quả thuế có thể xảy ra cho năm tính thuế hiện tại. Hãy xem xét các chuyên gia thuế sau đây nếu bạn đang tìm kiếm sự giúp đỡ.

Xem xét việc thuê một chuyên gia về thuế:

Câu hỏi chung về thuế

Bạn cần kiếm được bao nhiêu để khai thuế?

Tình trạng đăng ký và tuổi của bạn xác định thu nhập tối thiểu để khai thuế của bạn. Dữ liệu mới nhất của IRS yêu cầu những người độc thân dưới 65 tuổi phải nộp hồ sơ nếu họ kiếm được ít nhất 12.400 đô la, trong khi các cặp vợ chồng dưới 65 tuổi phải nộp hồ sơ nếu họ kiếm được 24.800 đô la.

Các địa điểm phải trả bao nhiêu tiền để làm thuế?

Dự kiến sẽ trả trung bình từ 100 đô la đến 300 đô la để có một dịch vụ thuế chuyên nghiệp chuẩn bị các khoản thuế của bạn. Giá cả khác nhau tùy thuộc vào tình hình thuế và việc bạn có muốn thêm tờ khai thuế của tiểu bang hay không.

Thời gian nộp tờ khai thuế là bao lâu?

Hạn chót hàng năm để báo cáo thuế của năm trước là ngày 15 tháng Tư. Nếu cần thêm thời gian, bạn có thể gia hạn với hạn chót là ngày 15 tháng 10.

Mất bao lâu để tiền hoàn thuế quay trở lại?

IRS thường có thể gửi lại tờ khai thuế đầy đủ và chính xác trong vòng 21 ngày, mặc dù một số có thể mất hơn sáu tuần. Bạn có thể kiểm tra trạng thái hoàn tiền Tiền hoàn lại của tôi ở đâu? dụng cụ.

nguồn

Chọn chế độ lưu trữ phù hợp. (2016). IRS.gov
Định nghĩa về thu nhập gộp đã điều chỉnh. (n.d.). IRS.gov
Làm thế nào để lưu trữ. (n.d.). IRS.gov
IRS kêu gọi người đóng thuế chọn người khai thuế một cách khôn ngoan cho mùa khai thuế sắp tới. (2014). IRS.gov
Biểu mẫu thuế dành cho cá nhân. (n.d.). IRS.gov

Xét bởi:

Lizzette Matos, CPA

Lizzette Matos trên mộtkế toán công chứngở bang New York. Ông lấy bằng cử nhân tài chính và kế toán tại Đại học New York.

Lizzette bắt đầu sự nghiệp của mình tại Ernst & Young, nơi cô đã kiểm toán nhiều công ty, chủ yếu về sản phẩm tiêu dùng, truyền thông và giải trí. Ông đã làm việc trong khu vực tư nhân với tư cách là kế toán viên tại các công ty luật và Tập đoàn ITOCHU, một tập đoàn quốc tế quản lý hơn 20 công ty con và chi nhánh. Lizzette luôn cập nhật những thay đổi trong ngành kế toán thông qua các khóa đào tạo.

Anh ấy là thành viên được trả tiền của mạng đánh giá tự do của Red Ventures Education.

đề nghị đọc

Tìm kiếm các chương trình cấp cao nhất được sắp xếp theo sở thích của bạn.

Hãy cho chúng tôi biết loại bằng cấp mà bạn đang tìm kiếm và chúng tôi sẽ tìm thấy danh sách các chương trình tốt nhất giúp bạn đạt được điều đó.

Cách khai thuế: hướng dẫn từng bước | kế toán.com (2023)